【摘要】 隨著人口老齡化問題的不斷加重和近年來”三農(nóng)”問題的特殊性，使農(nóng)村社會保障問題備受關(guān)注。養(yǎng)老保險作為社會保障最重要的一部分，在我國農(nóng)村實施過程中卻存在很多不如人意的地方。2009年國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見，提出了新農(nóng)保工作應(yīng)遵循的原則和具體實施方案。2010年10月28日，《中華人民共和國社會保險法》公布，并將于2011年7月1日起施行。在國務(wù)院意見及《中華人民共和國社會保險法》的指導(dǎo)下，本文通過分析我國農(nóng)村養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀和我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度存在的問題，提出完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險法律制度的對策。

 

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)村養(yǎng)老保險；農(nóng)民；完善

 

引 言

 

養(yǎng)老保險是國家和社會根據(jù)一定的法律法規(guī)，為解決勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。它是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。我國政府從80年代中期開始，探索性地建立了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。這段探索推行歷史可以大體劃分為三個階段[1]：

 

第一階段：1986年-1992年（試點階段）。1986年，民政部和國務(wù)院有關(guān)部委在江蘇沙洲縣召開了”全國農(nóng)村基層社會保障工作座談會”，決定根據(jù)我國農(nóng)村的實際情況、因地制宜地開展我國農(nóng)村社會保障工作。隨后，上海、大連等一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)城市的農(nóng)村地區(qū)開始進(jìn)行養(yǎng)老保險制度的試點。

 

第二階段：1992年-1998年（推廣階段）。1991年1月，國務(wù)院決定由民政部負(fù)責(zé)開展建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的改革試點工作。同年6月，民政部在總結(jié)各地區(qū)探索農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的基礎(chǔ)上制定了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》，確定了以縣為基本單位開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的原則。同時期，民政部還在山東省開展了較大規(guī)模的試點工作，接著是武漢、張家港等地區(qū)，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作從此在各地推廣開來，參保人數(shù)不斷上升，覆蓋面不斷擴(kuò)大，試點工作取得了很不錯的進(jìn)展，得到了廣泛的響應(yīng)。

 

第三階段：1998年以后（衰退階段）。1998年政府機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險由民政部門移交給勞動與社會保障部。1998年后由于多種因素的影響，全國大部分地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作呈衰退趨勢，有些地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作甚至陷入停頓狀態(tài)。1999年7月，國務(wù)院指出目前我國農(nóng)村尚不具備普遍實行社會養(yǎng)老保險的條件，決定對已有的業(yè)務(wù)實行清理整頓，停止接受新業(yè)務(wù)，有條件的地區(qū)應(yīng)逐步向商業(yè)保險過渡。

 

隨著我國養(yǎng)老保險制度的不斷完善，確實在一定程度上減輕了人們的后顧之憂，保障了人們退休后的基本生活。但到目前為止，我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在實踐上是并不成功的。在理論上，這一制度也引起了激烈的爭論和批評。2009年國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險（以下簡稱新農(nóng)保）試點指導(dǎo)意見的提出，使農(nóng)村養(yǎng)老保險工作更加受關(guān)注，而2010年10月28日公布的《中華人民共和國社會保險法》更是將指導(dǎo)意見中提出的關(guān)于新農(nóng)保工作的原則及具體實施方案通過立法予以規(guī)范。

 

一、我國農(nóng)村養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀以及完善農(nóng)村養(yǎng)老保險的意義

 

據(jù)2000年我國第五次人口普查結(jié)果顯示：城鎮(zhèn)65歲以上的老年人口有2873萬人，約占城鎮(zhèn)總?cè)丝诘?.3%；而農(nóng)村65歲以上的老年人口有5938萬人，約占農(nóng)村總?cè)丝诘?.4%。農(nóng)村人口老齡化程度明顯高于城鎮(zhèn)。10年過去了，人口老齡化問題越來越嚴(yán)重。為了緩解人口老齡化帶來的壓力，我國進(jìn)行了一系列養(yǎng)老保險體制改革。經(jīng)過十多年的探索，我國已初步建立起新型城鎮(zhèn)社會保障制度的基本框架，但是我國農(nóng)村社會保障制度建設(shè)還比較薄弱，農(nóng)村居民享有的社會保障是極其有限的。我國農(nóng)村人口約占全國人口的近80%，然而我國農(nóng)村的保險覆蓋率只有3%左右，養(yǎng)老保險投保率就更低了。即使現(xiàn)已有近千萬農(nóng)民投保，但是保障效果較差，無法保障農(nóng)民的基本生活需要。隨著近年來”三農(nóng)”問題的特殊性，再加上農(nóng)村社會保障本來就是我國整個社會保障體系的重要組成部分，因此建立和完善農(nóng)村社會保障制度勢在必行。

 

完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度將改變農(nóng)村長期家庭養(yǎng)老的狀況，從而轉(zhuǎn)為社會養(yǎng)老，意義十分重大。

 

1．農(nóng)民養(yǎng)老無需再犯愁。農(nóng)民參保后每月至少可領(lǐng)55元，雖然看起來不多，但隨著經(jīng)濟(jì)和政策的不斷發(fā)展完善，可領(lǐng)的保險金會有所增加，這有利于農(nóng)民掌握養(yǎng)老的主動權(quán)。同時，這也弱化了”養(yǎng)兒防老”的傳統(tǒng)觀念，是健全農(nóng)村社會保障體系的重要環(huán)節(jié)，并有利于計劃生育政策更好地實施。

 

2．促進(jìn)農(nóng)民消費水平的提高。我國農(nóng)村人口占將近八成，是一個龐大的消費群體，然而農(nóng)民消費并非主流，這也是我國經(jīng)濟(jì)增長一直不能依靠消費帶動起來的主要原因。養(yǎng)老保險可以緩解農(nóng)民消費的”后顧之憂”，讓農(nóng)民有剩余的錢去消費，讓農(nóng)民放心地消費，增強(qiáng)農(nóng)民的消費意愿，對刺激農(nóng)民消費、拉動內(nèi)需有重要意義。

 

3．有利于應(yīng)對老齡化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。2000年人口普查結(jié)果顯示，我國農(nóng)村60歲以上的老人的人口已經(jīng)超過農(nóng)村總?cè)丝诘?0.9%，比城市高出1.2%。[2]按這樣的發(fā)展趨勢，未來20年必將迎來我國老齡化的高峰，到時我國將面臨養(yǎng)老問題的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。而農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建立越早成本越低，恰好這20多年為我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度提供了一段積累和緩沖的時間。因此，我們只有不失時機(jī)、因地制宜地建立并完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，才能應(yīng)付未來老齡化給我們帶來的巨大壓力。

 

4．有利于加大對村官工作的監(jiān)督。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險是一種公共產(chǎn)品，它涉及到國家的財政補(bǔ)貼，其過程有存在腐敗現(xiàn)象的可能性，所以要防止村官在農(nóng)村社會養(yǎng)老保險過程中中飽私囊；另外，村官要做好本職工作，盡力在群眾中宣傳養(yǎng)老保險制度，保管好相關(guān)的資料，要有責(zé)任心，對農(nóng)民的續(xù)費、繳費等都要主動地加以引導(dǎo)，積極地回答農(nóng)民對養(yǎng)老保險相關(guān)問題的咨詢，做到熱心為人民服務(wù)，為完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度盡心盡力。

 

5．有利于對孤寡老人的贍養(yǎng)和對留守兒童的照顧。現(xiàn)在農(nóng)村有很多因各種原因成為的孤寡老人，另外隨著農(nóng)民外出打工人數(shù)的增加，更是增添了很大部分的留守兒童，他們的孩子基本由老人照顧。雖然說這些農(nóng)民工會定期寄回生活費，但由于薪水較低，有時自己花銷都不夠，這就使得家中的老人和孩子生活艱苦。如果農(nóng)村社會養(yǎng)老保險一旦普及，那么就可以減輕這些農(nóng)民工的負(fù)擔(dān)，也有利于對這些孤寡老人的贍養(yǎng)和對留守兒童的照顧。

 

6．有利于繼續(xù)推進(jìn)社會主義新農(nóng)村的建設(shè)。完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，有利于推動農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展，縮小工農(nóng)和城鄉(xiāng)差距，降低貧富懸殊帶來的動亂風(fēng)險，從而維護(hù)農(nóng)村社會的穩(wěn)定。宏觀上也有利于促進(jìn)社會公平、建立和諧社會，為繼續(xù)推進(jìn)社會主義新農(nóng)村的建設(shè)貢獻(xiàn)力量。

 

二、我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度存在的問題

 

由于我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險機(jī)制不健全，管理脫節(jié)，保險基金不充裕，加上我國農(nóng)村養(yǎng)老保險市場本身的局限性，商業(yè)保險公司大多不愿意進(jìn)入農(nóng)村，以至于我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險現(xiàn)階段的情況不容樂觀。細(xì)致分析來看，我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度主要存在以下幾點問題：

 

1．農(nóng)民投保意識不強(qiáng)。農(nóng)民收入水平低是投保率低的根本原因，農(nóng)民應(yīng)付眼前生活都有問題，根本不可能有閑錢保障以后的生活，所以只能走一步算一步。另外，養(yǎng)兒防老的觀念仍在，他們對通過保險養(yǎng)老沒有概念和認(rèn)知，導(dǎo)致農(nóng)民投保意識不強(qiáng)、對養(yǎng)老保險有排斥心理。

 

2．社會養(yǎng)老保險制度覆蓋面小。一般說來，保險范圍的覆蓋面越大，抗風(fēng)險的能力就越強(qiáng)。社會養(yǎng)老保險制度一般是以區(qū)縣為單位，這就使養(yǎng)老保險制度的共濟(jì)性很差。另外，農(nóng)民工養(yǎng)老保險問題的滯后也是造成社會養(yǎng)老保險覆蓋面小的一大原因。

 

3．農(nóng)村養(yǎng)老保險保障水平低。我國目前農(nóng)村社會養(yǎng)老保險采用個人賬戶制，農(nóng)民領(lǐng)取養(yǎng)老金的數(shù)量完全取決于個人繳費的多少和積累時間的長短，農(nóng)民只有繳費越多、投保時間越長，收益才越多，這根本不符合農(nóng)民生活水平低下的實際情況。因此，現(xiàn)行農(nóng)村養(yǎng)老保險一定程度上違背了其建立的初衷，只能起到補(bǔ)充的作用，而無法充分保障老年人的基本生活，不能解決未來農(nóng)村養(yǎng)老的根本問題。

 

4．我國農(nóng)村養(yǎng)老保險保值增值困難。我國農(nóng)村養(yǎng)老保險基金基本上是采用存入銀行的形式實現(xiàn)其保值增值的。1996年下半年以來我國銀行利率的連續(xù)下調(diào)對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險個人帳戶的承諾利息影響極大。為了使資金能夠平衡運行，養(yǎng)老保險賬戶的利率也只好相應(yīng)下調(diào)，這就造成投保人的實際收益明顯低于過去按高利率計算出的收益，達(dá)不到保值增值的預(yù)期效果，使得人們對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險產(chǎn)生了信心危機(jī)，投保率和覆蓋面也相應(yīng)地大打折扣。

 

5．我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的管理機(jī)制不健全。至今，雖然全國多數(shù)省級單位已將農(nóng)保管理職能劃入勞動保障部門，但大部分地縣級單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)還未劃入，造成勞動保障部門與民政部門銜接不好的狀況，以致不少地方管理工作斷檔。這種情況在中西部省份尤為突出。與此同時，由于管理體制不健全，農(nóng)保機(jī)構(gòu)和人員的辦公經(jīng)費、工資多數(shù)沒有納入財政預(yù)算，挪用農(nóng)保基金辦公、發(fā)工資的情況十分普遍。[3]

 

6．商業(yè)保險機(jī)制缺乏。由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平不高，社會養(yǎng)老保險的覆蓋面小，再加上城市市場雖然競爭日益加劇，但還不至于飽和到無利可圖，因此在對農(nóng)村市場缺乏了解的情況下，大部分壽險公司不愿進(jìn)駐農(nóng)村，分散有限的資源。除中國人壽等少數(shù)在農(nóng)村具有網(wǎng)點優(yōu)勢和先發(fā)優(yōu)勢的公司之外，大部分壽險公司對農(nóng)村市場持觀望態(tài)度，不輕易對農(nóng)村養(yǎng)老保險做出嘗試。

 

三、完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險法律制度的對策

 

根據(jù)上述對我國農(nóng)村養(yǎng)老保險現(xiàn)狀的分析，針對我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度存在的問題，提出以下完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險法律制度的對策：

 

（一）完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險法律制度的基本對策

 

1．加強(qiáng)并完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險立法。至今為止我國仍沒有一部從整體上專門規(guī)范農(nóng)村養(yǎng)老保險的法律。立法嚴(yán)重滯后，根本無法滿足現(xiàn)實需要。因此，我們要加強(qiáng)并完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險立法，增強(qiáng)制度的可操作性。統(tǒng)一各地立法，讓農(nóng)村養(yǎng)老保險的實施有法可依，真正發(fā)揮效用，為百姓謀福利。

 

2．提高農(nóng)民參保能力。前文已提到農(nóng)民參保意識不強(qiáng)、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險覆蓋率低的根本原因就是農(nóng)民收入水平低下，其無力承受保險費用。然而，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是社會保障得以順利進(jìn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)和根本前提。因此，我們必須大力發(fā)展農(nóng)村生產(chǎn)力，不斷推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)民收入和生活水平，從而提高農(nóng)民參保能力，增強(qiáng)農(nóng)民參保意識，不斷擴(kuò)大農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的覆蓋面積。

 

3．建立新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。參加新農(nóng)保的農(nóng)村居民應(yīng)當(dāng)按規(guī)定繳納養(yǎng)老保險費。繳費標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元5個檔次。個人繳費實行基金積累式的個人賬戶，把資金全部存入個人賬戶，在戶口遷移等情況下能夠退保或轉(zhuǎn)續(xù)。另外，有條件的村集體應(yīng)當(dāng)對參保人繳費給予補(bǔ)助，并鼓勵其他經(jīng)濟(jì)組織、社會公益組織、個人為參保人繳費提供資助。”政府對符合領(lǐng)取條件的參保人全額支付新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金，其中中央財政對中西部地區(qū)按中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)給予全額補(bǔ)助，對東部地區(qū)給予50%的補(bǔ)助。”[4]農(nóng)村社會養(yǎng)老保險作為一種公共產(chǎn)品，不僅僅是老百姓自己的事，它也需要集體和政府的投入，堅持個人繳費、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合。

 

4．創(chuàng)建靈活的籌資方式。”繳費標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元5個檔次，地方可以根據(jù)實際情況增設(shè)繳費檔次。參保人自主選擇檔次繳費，多繳多得。”[5]同時，允許一次性交納的模式，也可采取分期定額繳納的模式，采取以農(nóng)村資產(chǎn)權(quán)力抵押融資的模式，或者采取個人不繳納，年老后進(jìn)行倒扣個人應(yīng)出資部分的模式等。要以多種方式建立困難農(nóng)民參保補(bǔ)貼制度，由農(nóng)民根據(jù)自己的實際情況自由選擇參保模式。另外，農(nóng)村養(yǎng)老保險工作要按社會群體分類實施，遵從自愿原則。農(nóng)村中也存在各行各業(yè)的社會群體，我們要具體情況具體分析，根據(jù)他們的收入、意愿，不同的人要提供其不同的社會養(yǎng)老保險，這種不同要體現(xiàn)在金額、費用和服務(wù)上。先從有穩(wěn)定職業(yè)的人入手，讓有條件的人先嘗到甜頭，讓他們成為推廣農(nóng)村養(yǎng)老保險的領(lǐng)頭羊。當(dāng)然，就目前來看，選不選擇養(yǎng)老保險還是人們自己的事，因此我們也不能作出強(qiáng)制性規(guī)定，要遵從自愿原則。條件暫時不允許的或沒有意愿參加養(yǎng)老保險的，我們不能硬性強(qiáng)求。

 

5．積極發(fā)揮商業(yè)保險的補(bǔ)充作用。作為商業(yè)保險公司,尤其是中資商業(yè)保險公司,在統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展中,要勇于承擔(dān)社會責(zé)任,要努力挖掘農(nóng)村市場，著眼于未來，看到農(nóng)村市場的潛力，為解決國民現(xiàn)實分憂，并為解決未來的風(fēng)險問題分擔(dān)責(zé)任,充分發(fā)揮參與社會風(fēng)險管理的作用,要把在城鄉(xiāng)統(tǒng)籌中為農(nóng)村居民提供服務(wù)當(dāng)成是一種義不容辭的社會責(zé)任。我認(rèn)為，商業(yè)保險公司可以設(shè)立專項基金提供農(nóng)村養(yǎng)老保險服務(wù)，也可以開設(shè)收益性較高的養(yǎng)老保險項目以吸引農(nóng)村居民中工作穩(wěn)定、收入較好的人群，分擔(dān)社會養(yǎng)老保險的壓力。這樣一來，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療保險以外的部分,就可以靠通過參加商業(yè)保險來彌補(bǔ)。

 

6．確保養(yǎng)老保險基金的保值增值。[6]從世界各國看目前養(yǎng)老保險基金的投資方式主要有六種，即銀行存款、國庫券及其它各種債券、股票、投資基金、抵押貸款及不動產(chǎn)。社會養(yǎng)老保險雖然不是一項盈利性事業(yè)，但為保證百姓以后的基本生活，它必須要確保基金的良性循環(huán)。其基金運營管理有三個要求，即安全性、流動性和收益性。國外養(yǎng)老保險基金運營的經(jīng)驗表明由于各類投資項目在收益性、流動性、安全性方面各不相同，所以投資政策的實施效果在很大程度上取決于各類投資項目的設(shè)置，基金在證券市場投資比例越高收益率就越高。根據(jù)這一經(jīng)驗，再立足我國實際，我國實現(xiàn)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的的多元化組合可考慮采取如下措施：第一在保證基金流動性的前提下逐步減少農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的銀行存款比例；第二在降低養(yǎng)老基金存銀行比例的同時適當(dāng)提高買國債的購買比例，今后隨著投資工具的增加再逐步減少養(yǎng)老基金購買和持有國債的比例；第三鼓勵投資市政債券；第四適度投資于房地產(chǎn)；第五適度投資股票市場。總之，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的投資方式要根據(jù)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的變化不斷進(jìn)行調(diào)整，在安全性、流動性和收益性三個原則之間尋求最佳的組合以確保農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的保值增值，從而保障投保農(nóng)民的利益以確保農(nóng)民對社會養(yǎng)老保險的信任。

 

（二）農(nóng)村養(yǎng)老保險中的農(nóng)民工養(yǎng)老保險之完善

 

新農(nóng)保試點指導(dǎo)意見強(qiáng)調(diào)參保范圍是年滿16周歲(不含在校學(xué)生)、未參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的農(nóng)村居民。我認(rèn)為在農(nóng)村養(yǎng)老保險的操作過程中，要細(xì)分農(nóng)村勞動力的性質(zhì)。農(nóng)民不僅包括在農(nóng)村務(wù)農(nóng)的農(nóng)民和失地農(nóng)民，還應(yīng)包括進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民，即農(nóng)民工。農(nóng)民工是農(nóng)村中的重要主體，且隨著外出打工現(xiàn)象的日益頻繁，農(nóng)民工的比重也在日益增加。農(nóng)民工是我國在特殊的歷史時期出現(xiàn)的一個特殊的社會群體，他們進(jìn)城從事非農(nóng)工作，卻未改變農(nóng)民身份，未被城市認(rèn)同接納，他們處在產(chǎn)業(yè)的邊緣、城鄉(xiāng)的邊緣、體制的邊緣，正是由于這種特殊性，農(nóng)民工的養(yǎng)老保險成為了一個難題。因此除了上述完善農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的基本對策外，完善農(nóng)民工養(yǎng)老保險也是完善農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的重要部分。

 

農(nóng)民工究竟應(yīng)納入哪個社會養(yǎng)老保險體系？有人認(rèn)為，農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險應(yīng)納入城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險體系，這樣可以彌補(bǔ)個人賬戶的”空賬”運行及緩解當(dāng)前養(yǎng)老保險金收不抵支的狀況，廣東省就是一個成功的例子；而有人認(rèn)為，農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險應(yīng)歸入農(nóng)村養(yǎng)老保險體系。他們的理由是，如果將農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險納入城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險體系，會加重城鎮(zhèn)未來的給付負(fù)擔(dān)，并且操作難度大，管理成本高，地方財政吃緊，容易導(dǎo)致接納農(nóng)民工的單位由于增加了勞動力的社會保險成本而出現(xiàn)大規(guī)模的辭退農(nóng)民工現(xiàn)象。這樣一來，不僅沒有幫助農(nóng)民工解決其社會保障問題，反而加劇了農(nóng)民工失業(yè)的可能。并且，農(nóng)民工的就業(yè)具有雙重性質(zhì)，在城鎮(zhèn)工作，但失業(yè)后仍可回農(nóng)村務(wù)農(nóng)。所以，農(nóng)民工應(yīng)該參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。這兩種觀點我都能理解，畢竟城鎮(zhèn)職工和農(nóng)民工既有共同點，也有不同點。共同點在于：第一，都是跨地區(qū)流動就業(yè)；第二，都有養(yǎng)老保險關(guān)系如何轉(zhuǎn)移接續(xù)的問題。不同點在于：第一，城鎮(zhèn)職工一般是在城市之間轉(zhuǎn)移就業(yè)，最后在城市養(yǎng)老，而農(nóng)民工除了在城市之間轉(zhuǎn)移外，還在城鄉(xiāng)之間流動就業(yè)，其中一部分要返鄉(xiāng)養(yǎng)老；第二，城鎮(zhèn)職工跨地區(qū)轉(zhuǎn)移就業(yè)一般有確定的目標(biāo)地，而農(nóng)民工在離開一個就業(yè)城市時往往沒有明確的下一個就業(yè)目標(biāo)地，因而中斷參保的情況較為普遍。但我個人認(rèn)為就我國現(xiàn)階段來看，將農(nóng)民工納入農(nóng)村養(yǎng)老保險體系或城鎮(zhèn)職工社會養(yǎng)老保險體系都不適合，而應(yīng)根據(jù)不同性質(zhì)的農(nóng)民工分類，分情況解決。

 

細(xì)化農(nóng)民工概念，不難發(fā)現(xiàn)農(nóng)民工可以大致分為以下三類：第一類是已經(jīng)城市化的農(nóng)民工，他們多年在城市工作，有穩(wěn)定的職業(yè)、穩(wěn)定的生活來源和相對穩(wěn)定的住所等，他們應(yīng)逐步地被接納到城市的社會保障體系里來，由于本文研究農(nóng)村養(yǎng)老保險的完善，因此在這里對此類農(nóng)民工不予討論；第二類是以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，以進(jìn)城務(wù)工為輔的農(nóng)民工，這部分人不愿意加入城市的社會保障體系，因為他們進(jìn)城務(wù)工一兩個月就會回家，所掙的錢都要帶回家去，這部分人傾向于進(jìn)入農(nóng)村社會保障體系；第三類是處于流動狀態(tài)的農(nóng)民工，他們可能今年在北京，明年在上海，處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，他們將來有可能成為城市里的工人，也有可能回去繼續(xù)當(dāng)農(nóng)民，這類農(nóng)民工由于在城市尚未穩(wěn)定，我建議還是將他們納入農(nóng)村養(yǎng)老保險體系，隨著近期養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)續(xù)辦法的推行，我相信農(nóng)村養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)續(xù)也將不是問題，因此必要時可以根據(jù)他們的需要轉(zhuǎn)保、轉(zhuǎn)續(xù)。

 

經(jīng)分析，我認(rèn)為后兩類農(nóng)民工更需要也更適合農(nóng)村養(yǎng)老保險的保障。農(nóng)村養(yǎng)老保險體系接納了他們，保障覆蓋面將更廣，體制將更完善。那么，在這兩類農(nóng)民工的社會養(yǎng)老保險過程中，我們應(yīng)該怎么做呢？

 

1．適當(dāng)降低農(nóng)民工的養(yǎng)老保險費率。畢竟無論哪類農(nóng)民工，他們的待遇基本上都不及城鎮(zhèn)職工的待遇，更何況是后兩類在城市中沒有穩(wěn)定生活的農(nóng)民工。對有農(nóng)民工的民營企業(yè)的繳納費率也應(yīng)適當(dāng)降低。這樣有利于提高農(nóng)民工參保的主動性和企業(yè)為農(nóng)民工參保的自覺性，從而提高參保率、擴(kuò)大費基，實現(xiàn)低水平、廣覆蓋，讓養(yǎng)老保險成為保障這些農(nóng)民工生活的重要途徑。

 

2．建立實行個人賬戶積累模式。[7]這與農(nóng)村其他人群的養(yǎng)老保險模式完全一致，更有利于農(nóng)民工養(yǎng)老保險模式與農(nóng)村其他群體養(yǎng)老模式的融合。建立實行個人賬戶積累模式，用人單位和農(nóng)民工個人繳費全部計入個人賬戶，不設(shè)置統(tǒng)籌基金。個人賬戶按工資的一定比例繳費，按同期銀行存款或投資收益計息。這樣可以提高養(yǎng)老保險的透明度，讓農(nóng)民工看得見，增強(qiáng)了農(nóng)民工對養(yǎng)老保險的信任，調(diào)動了農(nóng)民工參保的積極性。

 

3．農(nóng)民工養(yǎng)老保險要獨立運作。農(nóng)民工養(yǎng)老保險獨立于現(xiàn)行城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系之外，特別是后兩類農(nóng)民工的養(yǎng)老保險問題，應(yīng)保持當(dāng)前的獨立性，這樣不僅有利于社保關(guān)系的轉(zhuǎn)接，也有利于將來農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險體系與城鎮(zhèn)職工社會養(yǎng)老保險體系的對接。

 

4．明確繳費機(jī)構(gòu)，確定領(lǐng)取年齡。[8]用人單位和無用人單位的農(nóng)民工應(yīng)當(dāng)自辦理農(nóng)民工養(yǎng)老保險登記手續(xù)當(dāng)月起，向登記地經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳納養(yǎng)老保險費。對于參保農(nóng)民工開設(shè)的個人養(yǎng)老金賬戶，農(nóng)民工到達(dá)領(lǐng)取年齡后，按照城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶計發(fā)辦法計算養(yǎng)老金待遇，按月發(fā)放養(yǎng)老金。另外，我認(rèn)為如果農(nóng)民工不需要每月領(lǐng)取養(yǎng)老金的，也可以選擇一年或幾年一次性領(lǐng)取。值得一提的是，如果農(nóng)民工養(yǎng)老金待遇達(dá)到個人賬戶積累總額的一定比例時，也可提前一定年限領(lǐng)取養(yǎng)老金。

 

結(jié) 語

 

我國老齡化問題越來越嚴(yán)峻，加上農(nóng)民工這一特殊社會群體人數(shù)的增多，使本來就困難重重的農(nóng)村養(yǎng)老問題更加難以解決。隨著養(yǎng)老保險的不斷推廣，養(yǎng)老保險必將成為解決農(nóng)村養(yǎng)老最主要的途徑。隨著具有中國特色的市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，建立與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)、與其他保障措施相配套的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度已成為社會主義新農(nóng)村建設(shè)的一個全新的重要課題。我們要建立并不斷完善適合中國國情的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，同時建立、完善相關(guān)的法律法規(guī)規(guī)范農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的實施。另外，要不斷探索多渠道資金籌集方式，健全管理機(jī)制，還應(yīng)認(rèn)識到商業(yè)養(yǎng)老保險是我國養(yǎng)老保障機(jī)制的一支重要的生力軍，要充分發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險的補(bǔ)充作用。最重要的還是要貫徹落實”科學(xué)發(fā)展觀”，實現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、和諧、健康地發(fā)展，為完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度打下扎實的物質(zhì)基礎(chǔ)。我相信，只要做到這些，將會有越來越多的農(nóng)民和農(nóng)民工享受到更直接、更體貼的社會保障服務(wù)。

 

 

參考文獻(xiàn)：

 

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[1]袁春瑛：《我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險問題研究》，山東農(nóng)業(yè)大學(xué)2002年碩士學(xué)位論文。

[2]福建省農(nóng)村社保模式及其方案研究課題組：《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新》，經(jīng)濟(jì)管理出版社2007年版 ，第28頁。

 [3]王杰：《淺析農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的問題與改革方向》，載《大眾商務(wù)》2009年第2期。

 

[4] 2009年9月1日國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見。

[5] 2009年9月1日國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見。

 

[6]袁春瑛：《我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險問題研究》，山東農(nóng)業(yè)大學(xué)2002年碩士學(xué)位論文。

[7]王同益：《如何解決農(nóng)民工的社會養(yǎng)老保險問題》，載《人力資源》2008年第13期。

[8]李長健、阮曉毅、董芳芳：《我國農(nóng)民工彈性養(yǎng)老保險制度構(gòu)建研究》，載《經(jīng)濟(jì)界》2009年第3期。