一、案情簡(jiǎn)介

A公司為一家有限責(zé)任公司，因股東之間產(chǎn)生矛盾，公司按照章程規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)并作出決議，解聘了公司總經(jīng)理王某職務(wù)，并不再允許其以預(yù)留印鑒支取公司賬戶(hù)中款項(xiàng)。王某離職前，帶走了公司全部經(jīng)營(yíng)證照和公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章等預(yù)留印鑒，并要求銀行允許其繼續(xù)支付公司賬戶(hù)款項(xiàng)。A公司董事長(zhǎng)攜股東代表及律師向銀行出具《通知書(shū)》，表明王某已被解聘，無(wú)權(quán)代表公司辦理賬戶(hù)支付業(yè)務(wù)，同時(shí)公司暫不想廢止公司的公章、財(cái)務(wù)章等印鑒，并表示下一步擬通過(guò)訴訟手段迫使王某交回公司的證照、印章等材料，最終要求銀行協(xié)助辦理公司賬戶(hù)止付手續(xù)，防止因王某惡意支付造成公司難以挽回的損失。該事件實(shí)質(zhì)是因企業(yè)股東之間爭(zhēng)奪賬戶(hù)控制權(quán)進(jìn)而波及銀行，面對(duì)王某的支付要求和公司其他股東的止付請(qǐng)求，銀行無(wú)法同時(shí)予以滿足，最終陷于兩難的境地。

二、法律風(fēng)險(xiǎn)分析

上述事件中，王某提供了支付賬戶(hù)款項(xiàng)的所有手續(xù)，按照合同法及人民銀行相關(guān)規(guī)章制度的要求，銀行審核無(wú)誤后應(yīng)當(dāng)予以配合;另一方面，由于王某已被公司解聘，其對(duì)公司賬戶(hù)實(shí)質(zhì)支配權(quán)已經(jīng)被收回，基于對(duì)該情況的把握，從誠(chéng)實(shí)信用的基本原則出發(fā)，銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助公司辦理賬戶(hù)止付手續(xù)。該事件處理過(guò)程中可能涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)分析如下：

（一）銀行如拒絕辦理款項(xiàng)支付，可能面臨違約的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在銀行開(kāi)立賬戶(hù)后，即與銀行建立了存款合同關(guān)系，銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)及雙方約定內(nèi)容履行合同義務(wù)。根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》第30條規(guī)定："……，除中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。"《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》第17條規(guī)定："存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章"。銀行受理企業(yè)賬戶(hù)支付結(jié)算申請(qǐng)時(shí)，只要相關(guān)人員提供了真實(shí)有效的印章，銀行在與預(yù)留印鑒核對(duì)相符的情況下，對(duì)于支付申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)給予辦理。

另一方面，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》第30條規(guī)定："銀行為存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。……"銀行與企業(yè)之間簽訂銀行結(jié)算賬戶(hù)協(xié)議，雙方間形成儲(chǔ)蓄合同關(guān)系，當(dāng)事人如提供的與預(yù)留印鑒相符的印章，銀行如拒絕支付，根據(jù)《合同法》第107條規(guī)定："當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等違約責(zé)任。"銀行需要承擔(dān)合同不履行之法律風(fēng)險(xiǎn)。

此外，銀行如果對(duì)該企業(yè)流通中的票據(jù)拒付或止付還可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。因票據(jù)具有文義性、無(wú)因性的特點(diǎn)，根據(jù)《票據(jù)法》第十三條規(guī)定："票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對(duì)抗持票人。"該事件中，如王某使用控制的印鑒開(kāi)具票據(jù)并轉(zhuǎn)讓給第三人，第三人持上述票據(jù)向銀行提示付款，銀行如無(wú)法定理由拒付的，將面臨被起訴并承擔(dān)無(wú)條件付款義務(wù)及賠償逾期 支付利息損失的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也會(huì)極大地影響銀行在同業(yè)間的信譽(yù)和在社會(huì)上的聲譽(yù)。

（二）銀行如貿(mào)然辦理款項(xiàng)支付，可能違反誠(chéng)實(shí)信用原則

《合同法》第六條規(guī)定："當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則。"第六十條第二款規(guī)定："當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)。"

該事件中，A公司將解聘王某職務(wù)、取消其以預(yù)留印鑒支取公司賬戶(hù)中款項(xiàng)權(quán)利的事實(shí)告知銀行，履行了告知義務(wù)。雖然公司采取的上述措施尚未通過(guò)法定程序加以對(duì)外公示，并不能當(dāng)然對(duì)抗第三人，但銀行基于對(duì)公司提供的相關(guān)證明材料審核，應(yīng)當(dāng)能夠做出基本合理的判斷，即王某對(duì)內(nèi)已喪失持有和使用公司預(yù)留印鑒的權(quán)限，公司另一方代表即將取得公司賬戶(hù)的控制權(quán)；進(jìn)一步說(shuō)，從誠(chéng)實(shí)信用的原則出發(fā)，銀行應(yīng)當(dāng)能夠意識(shí)到在公司其他代表完全取得公司賬戶(hù)控制權(quán)之前，王某對(duì)賬戶(hù)的對(duì)外支付行為應(yīng)當(dāng)不是公司真實(shí)的意思表示，該行為很可能損害公司及其股東的權(quán)益。在賬戶(hù)控制權(quán)存在明顯爭(zhēng)議且名義上的"有權(quán)"控制人很可能?chē)?yán)重?fù)p害公司權(quán)益的情況下，作為具有專(zhuān)業(yè)技能的金融機(jī)構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)以確保公司賬戶(hù)安全、保證賬戶(hù)由真正代表自身意志的主體控制為行為原則。同時(shí)，銀行在履行合同過(guò)程中負(fù)有協(xié)助義務(wù)，應(yīng)當(dāng)為對(duì)方行使合同權(quán)利、履行合同義務(wù)提供便利，促使合同目的的全面實(shí)現(xiàn)。

綜上，在該事件中如銀行按照王某要求貿(mào)然對(duì)外支付款項(xiàng)的話，很可能又會(huì)違反合同法"誠(chéng)信信用"的基本原則和"合理協(xié)助"的基本義務(wù)，最終也有很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)損失。

三、應(yīng)對(duì)措施及建議

由上述分析可知，企業(yè)賬戶(hù)控制權(quán)發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，銀行無(wú)論按照哪一方要求來(lái)處置賬戶(hù)，都可能陷于不利境地。在不違背法律法規(guī)規(guī)定的前提下，如何采取有效的措施來(lái)防范化解風(fēng)險(xiǎn)、平衡各方利益，將是銀行必須面對(duì)的問(wèn)題。

我們認(rèn)為，因企業(yè)內(nèi)部原因發(fā)生賬戶(hù)控制權(quán)爭(zhēng)議時(shí)，原則上應(yīng)保持賬戶(hù)正常的支付結(jié)算功能，切實(shí)履行儲(chǔ)蓄結(jié)算合同的相關(guān)義務(wù)；但爭(zhēng)議一方能夠提供充分證據(jù)證明另一方確有可能?chē)?yán)重?fù)p害企業(yè)或其他股東權(quán)益，同時(shí)提供充分擔(dān)保的情況下，銀行基于誠(chéng)實(shí)信用原則，可采取協(xié)助止付的緊急措施。為最大限度地避免卷入企業(yè)內(nèi)部糾紛、防范可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，銀行在采取止付措施過(guò)程中應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

1、要求申請(qǐng)止付賬戶(hù)的一方出具相關(guān)證據(jù)，證明公司內(nèi)部已經(jīng)合法程序取消控制預(yù)留印鑒人使用印鑒的權(quán)利。上述證據(jù)應(yīng)包括：最新公司章程、董事會(huì)或股東（大）會(huì)決議等、申請(qǐng)止付人身份及權(quán)限。重點(diǎn)審查各類(lèi)決議內(nèi)容及程序是否符合公司章程的規(guī)定、公司高級(jí)管理人員聘任的相關(guān)權(quán)限及股東會(huì)、董事會(huì)職責(zé)和決策程序等內(nèi)容。

2、要求公司出具協(xié)助止付的書(shū)面申請(qǐng)書(shū)和擔(dān)保承諾函。內(nèi)容應(yīng)包括申請(qǐng)止付原因、止付期間引起的一切法律糾紛由公司承擔(dān)，并要求公司及相關(guān)責(zé)任方提供連帶責(zé)任保證或提供充足的擔(dān)保。

3、協(xié)助止付的方式以人工止付為原則，系統(tǒng)凍結(jié)賬戶(hù)為例外。從嚴(yán)格意義上講，銀行止付賬戶(hù)的行為，是在"誠(chéng)實(shí)信用"原則指引下"兩害相權(quán)取其輕"的選擇，這一行為終究尚未得到合法的授權(quán)。為最大限度防范合法性風(fēng)險(xiǎn)，銀行在采取止付措施時(shí)應(yīng)以人工控制賬戶(hù)的方式為原則，即在爭(zhēng)議一方提出支付請(qǐng)求時(shí)及時(shí)通知另一方止付申請(qǐng)人，要求止付申請(qǐng)人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)直接與支付申請(qǐng)人溝通對(duì)接，并要求支付申請(qǐng)人撤回申請(qǐng)，在此過(guò)程中銀行暫不處理上述支付申請(qǐng)。當(dāng)發(fā)現(xiàn)支付申請(qǐng)人采取各種手段惡意支付賬戶(hù)款項(xiàng)、如不立即采取措施將會(huì)嚴(yán)重?fù)p害公司權(quán)益的情況下，可采取系統(tǒng)凍結(jié)賬戶(hù)的方式予以止付；但該方式因存在合法性瑕疵，實(shí)踐中建議審慎使用。

4、協(xié)助公司止付賬戶(hù)期限，以不超過(guò)3個(gè)工作日為宜。公司內(nèi)部對(duì)賬戶(hù)的控制權(quán)產(chǎn)生糾紛，爭(zhēng)議各方均有權(quán)采取訴訟手段維護(hù)自身權(quán)益，通過(guò)法律途徑申請(qǐng)印章作廢、賬戶(hù)凍結(jié)等措施。根據(jù)《民事訴訟法》第101條規(guī)定，人民法院接受訴前保全申請(qǐng)后，"對(duì)情況緊急的，必須在四十八小時(shí)內(nèi)做出裁定；裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施的，應(yīng)當(dāng)立即開(kāi)始執(zhí)行。"因此，在3個(gè)工作日內(nèi)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)能夠自行申請(qǐng)采取司法措施，維護(hù)自身權(quán)利。

5、應(yīng)當(dāng)書(shū)面告知止付申請(qǐng)方，銀行協(xié)助止付措施僅針對(duì)支付申請(qǐng)方為控制公司印章或其他有效支付憑證的爭(zhēng)議方，不針對(duì)其他任何善意第三人。如第三人持合法有效的票據(jù)向銀行提示付款的，銀行應(yīng)當(dāng)無(wú)條件予以配合，不得拒付，否則銀行將面臨直接的經(jīng)濟(jì)損失和較為嚴(yán)重聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

6、應(yīng)以保持賬戶(hù)正常的結(jié)算功能為原則，協(xié)助止付只能作為臨時(shí)性的過(guò)渡措施。在事先約定的過(guò)渡期經(jīng)過(guò)后，如止付申請(qǐng)人沒(méi)有采取司法保全等措施，銀行應(yīng)立即恢復(fù)相關(guān)賬戶(hù)的支付功能，防止企業(yè)怠于行使自身權(quán)利，造成賬戶(hù)控制權(quán)長(zhǎng)期處于不穩(wěn)定狀態(tài)，最終將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁于銀行。